Напорите на ГП би ги зголемиле границите на придонесите и ќе го прошират пристапот до фондовите
Не е тајна дека републиканските законодавци сакаат да го прошират пристапот до здравствените штедни сметки (HSAs) , да го зголемат нивното искористување, да ги зголемат сумите што луѓето можат да придонесат за HSAs и да овозможат поголема флексибилност во поглед на тоа како луѓето можат да ги користат средствата што ги акумулираат во сметки. Не е јасно во овој момент дали или кога тие ќе го постигнат ова, но тоа е позиција со која се трудеше со години.
Дебатата за реформата на здравствената заштита на ГП се појави во Конгресот во текот на 2017 година. Иако се воведени бројни закони за укинување и замена на Законот за пристапна нега - кулминирајќи на 28 јули 2017 година, кога сенатот одбиваше сите сметки што ги разгледуваа - практично сите од нив имаат сличен пристап кон менување на HSAs.
Со смртта - засега, на законодавните напори за укинување и замена на АЦВ, предлозите на ГП за реформа на ХСА можат да бидат поставени на задниот режач некое време. Но, можно е дека реформата на ХСА би можела да биде дел од евентуалниот двопартиски компромис во реформата на здравствената заштита, а исто така е можно реформата на ХСА да биде донесена како самостојна легислатива во одреден момент, независно од големите промени што двете политички партии би сакале направи за американскиот здравствен систем.
HSAs биле подложени на мали промени со ACA
Здравствените штедни сметки беа креирани со Законот за лекови, подобрување и модернизација на Medicare од 2003 година и станаа достапни за потрошувачите од 2004 година.
ACA направи некои скромни промени на HSAs:
- HSAs имаат казна ако ги повлечете средствата за немедицинска употреба пред да имаш 65 години. Таа казна изнесуваше 10 проценти, но ACA го зголеми на 20 проценти (ова е покрај даноците кои се проценуваат ако парите се користени за немедицински цели). Казната е наменета да осигури дека парите во HSAs се користат како што е наменета: за медицински цели (по 65-годишна возраст, HSA може да функционира како традиционална индивидуална сметка за пензионирање, со даноци - но не е казнет со парична казна ако парите се повлечат за да се покријат немедицински трошоци).
- Сите лекови, освен инсулинот, мора да имаат лекарска рецепт за да бидат купени со HSA фондови (т.е. да ги користат бездобар пари во вашиот HSA за да ги купат). Во минатото, лековите преку шалтер може да се купат со HSA фондови, но ACA го промени тоа.
Републиканската HSA реформа ќе ги прошири границите за пристап и придонеси
Повеќето од сметките кои републиканците во Конгресот ги воведоа за укинување и замена на АЦА, вклучуваат одредби кои би промениле некои од правилата кои се однесуваат на HSAs. Ова е централен закупец на реформите во здравствената заштита на ГОП, па така реформата на ХСА беше вградена дури и во "скудната" укинати сметка на 8 страници (Законот за слобода на здравствената заштита) што Републикани во Сенатот го воведе кон крајот на јули 2017 година (таа мерка не помина , бидејќи тројца републиканци се спротивставија на тоа).
Иако предлозите за реформи малку се разликуваат, постојат четири централни компоненти на реформата на ХСА, кои пратениците на ГП сакаат да ги спроведат:
- Врати се на казнениот пораст на АЦА и вратете се на казна од 10 проценти за повлекувања под 65 години за немедицински трошоци.
- Да се преиспита одредбата на АЦВ која ги спречува лековите што се надминати на шалтерот да се купат со HSA фондови.
- Зголемување на ограничувањата на придонесите за HSA и дозволете им на брачните другари на возраст од 55 и повеќе години да направат допринос за истата HSA, наместо да имаат одделни HSAs, како што е случај во моментов.
- Дозволете HSA средствата да се користат за плаќање премии за здравствено осигурување. Во моментов, можете да плаќате само премии со HSA фондови ако тоа е за COBRA , осигурување за долгорочна нега, премии за Medicare Part B (и Дел А ако не го добиете бесплатно) и премии за здравствено осигурување настанати додека добивате надомест за невработеност Предлозите за реформа на ГП ќе им овозможат на луѓето многу поголема ширина да ги користат средствата на HSA за плаќање премии за здравствено осигурување.
Поголемиот дел од тоа е прилично очигледно, но ајде внимателно да ги разгледаме границите на придонесот. Парите што ги вложува лице во HSA се ослободени од данок (или се одземаат пред да се пресметаат даноците ако придонесот е одбиен или одбиен од даночната пријава на филерот).
Како што е случај со другите даночни олеснувања, има ограничување колку можете да придонесете за HSA. Во 2017 година , тоа е $ 3,400, ако имате покриеност само со HSA-квалификуван здравствен план со висок степен на одбивање (HDHP) и $ 6,750 ако имате покриеност со семејството под HDSA-квалификувана HSA (забележете дека само вие може да придонесете со пари за HSA ако во моментов имате покриеност под HDSA-квалификувана HSA).
УЈП, исто така, ги ограничува трошоците за непотребни трошоци за планови за здравствено осигурување кои се сметаат за HDHP-квалификувани со HSA. Поголемиот дел од предлозите за реформа на ПДП за реформирање на HSA бараат зголемување на ограничувањето на придонесот од HSA за да се изедначи максималниот износ на џеб според HDHP-квалификувана HSA (т.е., така што износот што може да го вложите во сметката во корист на данокот за покривање на потенцијалните медицински трошоците ќе бидат исти како и максималниот износ што ќе треба да го платите во износ од џебни трошоци според вашиот план за здравствено осигурување).
За повикување, максималниот износ на џеб според ХДЦ-квалификувана HDHP во 2017 година изнесува $ 6.550 за поединец и 13.100 долари за семејство (забележете дека ова е помало од максимум од максимум од џеб што се однесува на други видови покриеност ). Значи, ако предложените реформи треба да се спроведат, луѓето ќе можат да придонесат речиси двојно повеќе за нивните HSAs во споредба со сегашните правила, што му дава убав даночен пад за луѓето кои можат да си дозволат да вложат толку пари на сметката. Исто така помага да се осигура дека луѓето се подобро подготвени да се соочат со финансиските импликации на сериозна болест или повреда ако имаат пари во HSA. Но, се разбира, сето тоа зависи од личноста која има доволно пари за да придонесе на прво место.
Овој предлог не е без критики. Границите на повисоки придонеси за HSA не им помагаат на домаќинствата со ниски примања, бидејќи тие генерално не се во можност да придонесат дури и до тековните дозволени износи. И за домаќинствата со високи примања, повисоките лимити за придонеси, всушност, ги прават HSA повеќе од даночно засолниште, дозволувајќи им на луѓето да остават настрана уште повеќе пари пред данок, кои можат да растат без данок и на крајот да се користат како дополнителна сметка за пензионирање.
Иако буквално сите предлози за реформа на ГП за HSAs ги ограничуваат предложените ограничувања на придонесите за HDHP изворите од џебот, треба да се забележи дека сенаторот Ранд Пол (R, KY) воведе законодавство на почетокот на 2017 година, што едноставно би го отстранило капакот на придонесите за HSA , овозможувајќи им на луѓето да придонесат неограничено количество на HSA. Овој предлог не оди никаде, но очигледно е даночно засолниште за богатите.
Дали ќе се одложи реформата на ХСА со отповикувањето на АКА?
Реформата на HSA е клучна одредба за реформата на реформата на здравствената заштита со години, и јасно е дека републиканските лидери сакаат да видат повеќе луѓе кои користат HSA, поголеми граници на придонес и поголема флексибилност во поглед на тоа како се користат средствата.
Пратениците на ГП направија тежок притисок за укинување на АКА во првата половина на 2017 година, но тој напор беше блокиран кон крајот на јули. Не е јасно дали ќе има обновен двопартиски пристап кон реформите во здравството, или затишје во овие напори додека пратениците се осврнуваат на други прашања.
Но, реформата на HSA е нешто што би можело да добие двопартиска поддршка во Конгресот, а тоа е исто така нешто што потенцијално може да се направи самостојно, без целосен ремонт на американските здравствени регулативи.
Демократите, најверојатно, ќе сакаат да ја задржат повисоката казна на ACA на повлекувањата под 65 години од HSAs за немедицински трошоци, бидејќи целта на HSA е да обезбеди дека средствата се достапни ако и кога се појават медицински трошоци.
Демократите (и повеќето републиканци) очигледно нема да одат на предлог како екстремен како идеја за неограничен придонес на сенаторот Павле, но скромно зголемување на границите на придонесот е нешто што би можело да добие двопартиска поддршка. Меѓутоа, тоа би било скапо за федералната влада, поради загубените даночни приходи - како и со било какви намалувања на даноците, тоа е пречка што ќе треба да се реши.
Овозможувањето на луѓето да плаќаат премии за здравствено осигурување со пари од HSA е исто така идеја која би можела да добие двопартиска поддршка, во обид да им се олесни на луѓето да плаќаат премии (сепак вреди да се напомене дека просечниот HSA биланс е прилично низок , луѓето треба да придонесат повеќе за HSAs со цел да ги направат одржлив извор на финансирање за премии).
Од збор до
Без оглед на тоа како HSAs се реформирани, тие не се лек за проблемите со кои се соочува американскиот здравствен систем. Тие не им помагаат на лицата со ниски примања да добијат осигурување или да си дозволат нега, и иако високите здравствени планови кои се одбиваат, го намалуваат користењето на здравствената заштита (со што се намалуваат трошоците), намаленото користење е од неопходни и непотребни услуги. Намаленото искористување на потребните услуги (на пример, лицето кое ги разделува аптеките за да ги направи долготрајни за да заштедат пари, но со тоа не го почитуваат пропишаниот третман) генерално не е добро за долгорочните здравствени исходи.
Значи, иако двопартискиот пристап кон реформите во здравството сигурно би можел да вклучи скромни промени во правилата на HSA, целосното HSA-ориентиран пристап кон реформата во здравството, најверојатно, нема да добие поддршка од демократите во Конгресот, или од застапниците на пациентите.
> Извори:
> Истражувачки институт за вработените. Биланс на состојба на здравствени штедни сметки, придонеси, дистрибуции и други витални статистики, 2015: проценки од ЕБРИ базата на податоци HSA . 29 ноември, > 2016 > • Бр. 42.
> Служба за внатрешни приходи, публикација 969: Сметки за здравствени штедни влогови и други здравствени планови за даноците. 2016
> Служба за внатрешни приходи, постапка за приходите 2016-28 .
> Paul, Rand MD, S.222, Закон за замена на Obamacare, оддел по резиме на секцијата.
> Senate.gov. Дополнување 667 до HR1628. Законот за слобода на здравствената заштита од 2017 година . 27 јули 2017 година.